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投資性現(xiàn)金流是負(fù)的說明什么
投資現(xiàn)金流為負(fù)，表明企業(yè)投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量大于投資活動(dòng)。說明企業(yè)新業(yè)務(wù)投資大或者股權(quán)投資初期還處于擴(kuò)張投資階段，沒有投資回報(bào)或者投資投資大于投資回報(bào)；但是要注意，投資風(fēng)險(xiǎn)太大，無法獲得利潤。
2025-03-31
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現(xiàn)金流量表是什么
是指反映企業(yè)在一定會(huì)計(jì)期間現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物流入和流出的報(bào)表?，F(xiàn)金等價(jià)物：是指企業(yè)持有的期限短、流動(dòng)性強(qiáng)、易于轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn)金、價(jià)值變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)很小的投資。
2025-03-30
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自由現(xiàn)金流是什么意思
自由現(xiàn)金流是種財(cái)務(wù)指標(biāo)，用于衡量企業(yè)實(shí)際所持有的能回報(bào)股東和債權(quán)人的現(xiàn)金。具體來說，它是企業(yè)通過經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金，減去維持或增加利潤所需要的資本支出的成本。資本支出通常是指企業(yè)為了購買或改善固定資產(chǎn)/無形資產(chǎn)等長期資產(chǎn)而支付的現(xiàn)金。
2025-03-29
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經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額怎么算
1、打開企業(yè)的現(xiàn)金流量表：打開企業(yè)的現(xiàn)金流量表，該表反映了公司在某些特定時(shí)間段內(nèi)各種現(xiàn)金流量的情況；2、定位到經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流量部分：在現(xiàn)金流量表中找到經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流量的部分，一般是現(xiàn)流表中的第一部分；3、確定增減項(xiàng)目：經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流量部分列出了與企業(yè)日常運(yùn)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金流量項(xiàng)目；4、歸類和計(jì)算；5、計(jì)算凈額。
2025-03-29
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自由現(xiàn)金流量模型的基本公式
自由現(xiàn)金流量模型是一種估算企業(yè)價(jià)值的方法，通過計(jì)算企業(yè)的自由現(xiàn)金流量來衡量企業(yè)的盈利能力和現(xiàn)金流生成能力。其基本公式如下：自由現(xiàn)金流量=稅后凈利潤+折舊與攤銷-營運(yùn)資本變動(dòng)-資本支出，通過計(jì)算自由現(xiàn)金流量，可以評(píng)估企業(yè)的潛在現(xiàn)金流量和可分配的現(xiàn)金量，用于估算企業(yè)的內(nèi)在價(jià)值或進(jìn)行財(cái)務(wù)分析。
2025-03-29
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經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額為負(fù)說明什么
1、業(yè)務(wù)虧損：企業(yè)的經(jīng)營活動(dòng)可能出現(xiàn)虧損，即銷售收入不足以覆蓋有關(guān)的成本與費(fèi)用，造成現(xiàn)金流出多于現(xiàn)金流入；2、銷售收入下降：公司的銷售收入可能下降，造成現(xiàn)金流入量減少；3、資金周轉(zhuǎn)問題：企業(yè)可能面臨資金周轉(zhuǎn)困難，即應(yīng)收賬款回收緩慢/付款周期延長，造成現(xiàn)金流出較多；4、運(yùn)營效率低下：企業(yè)的運(yùn)營效率可能不高，導(dǎo)致成本和費(fèi)用高，從而導(dǎo)致現(xiàn)金流出增加。
2025-03-23
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現(xiàn)金流入怎么算
1、收集數(shù)據(jù)：需要收集企業(yè)在一定時(shí)期內(nèi)通過各種活動(dòng)收到的現(xiàn)金數(shù)據(jù)。這包括但不限于銷售商品/提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金/收到的稅費(fèi)返還/收到的其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金（如租金/利息收入等）；2、確定收入類型：將收入按照其來源分類，例如經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流入/投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流入（如收回投資收到的現(xiàn)金）/籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流入（如吸收投資收到的現(xiàn)金）；3、計(jì)算總額；4、調(diào)整時(shí)間差異；5、減去非現(xiàn)金流入。
2025-03-14
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投資現(xiàn)金流和籌資現(xiàn)金流區(qū)別
1、投資現(xiàn)金流：企業(yè)投資活動(dòng)所產(chǎn)生的現(xiàn)金流正負(fù)凈收益；2、籌資現(xiàn)金流：企業(yè)資本及債務(wù)的規(guī)模及結(jié)構(gòu)發(fā)生變化所生產(chǎn)的正負(fù)凈額，例如籌集資金，償還債務(wù)，股利，匯率變化等這些都算。
2025-03-14
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經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金凈流量為負(fù)說明什么
1、如果企業(yè)經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金凈流量為負(fù)值，投資活動(dòng)現(xiàn)金凈流量為負(fù)值，籌資活動(dòng)現(xiàn)金凈流量為正數(shù)時(shí)，這種時(shí)候則說明企業(yè)位于企業(yè)產(chǎn)品創(chuàng)業(yè)初期；2、當(dāng)生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金凈流量為負(fù)數(shù)，投資活動(dòng)現(xiàn)金凈流量為正數(shù)，籌資活動(dòng)現(xiàn)金凈流量為負(fù)值時(shí)，可以理解為企業(yè)正處在衰落時(shí)期。
2025-03-09
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經(jīng)營現(xiàn)金凈流量是什么意思
經(jīng)營現(xiàn)金凈流量通常是指企業(yè)在經(jīng)營活動(dòng)中所形成的現(xiàn)金流量，凈流量表示扣除了經(jīng)營活動(dòng)中的現(xiàn)金流入和現(xiàn)金流出之后的余額。經(jīng)營現(xiàn)金凈流量能夠反映企業(yè)在日常經(jīng)營過程中所得到的現(xiàn)金流入和現(xiàn)金流出情況，是評(píng)估企業(yè)經(jīng)營活動(dòng)的現(xiàn)金狀況和能力的重要依據(jù)。這個(gè)指標(biāo)幫助企業(yè)了解其經(jīng)營活動(dòng)是否能夠產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流量，來滿足運(yùn)營及擴(kuò)張需求。
2025-03-08
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現(xiàn)金流動(dòng)負(fù)債比率公式
現(xiàn)金流動(dòng)負(fù)債比率=企業(yè)經(jīng)營現(xiàn)金凈流量/流動(dòng)負(fù)債*100%。通常企業(yè)經(jīng)營狀況越好，現(xiàn)金流動(dòng)負(fù)債比率越大，比率越大，企業(yè)在經(jīng)營當(dāng)中盈利越大，產(chǎn)生的流動(dòng)資金就越多。
2025-02-28
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現(xiàn)金流量表從哪里取數(shù)據(jù)
1、損益表：涉及到現(xiàn)金流量表中的收入與費(fèi)用項(xiàng)目，比如銷售收入/利潤/各項(xiàng)費(fèi)用等；2、資產(chǎn)負(fù)債表：需要資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)和負(fù)債的變動(dòng)數(shù)據(jù)，比如現(xiàn)金/應(yīng)收賬款/存貨等流動(dòng)性資產(chǎn)項(xiàng)目；同時(shí)考慮短期和長期債務(wù)/股東權(quán)益等項(xiàng)目；3、其他財(cái)務(wù)記錄：可能需要結(jié)束期和期初的現(xiàn)金余額/現(xiàn)金等價(jià)物/投資/資本支出和其他未計(jì)入損益表和資產(chǎn)負(fù)債表的現(xiàn)金流量信息。
2025-02-26
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現(xiàn)金流量表可以不申報(bào)嗎
現(xiàn)金流量表是財(cái)務(wù)報(bào)表的一部分，通常是需要申報(bào)的。現(xiàn)金流量表體現(xiàn)了公司在特定的會(huì)計(jì)期間內(nèi)現(xiàn)金流入和流出具體情況，對(duì)評(píng)估企業(yè)經(jīng)營活動(dòng)的現(xiàn)金流量狀況/償債能力和盈利能力具有重要意義。在中國，財(cái)務(wù)報(bào)告準(zhǔn)則要求企業(yè)編制和申報(bào)現(xiàn)金流量表。這是為了提供給利益相關(guān)者一個(gè)更全面和真實(shí)的財(cái)務(wù)信息，以便了解企業(yè)的現(xiàn)金管理狀況和經(jīng)營健康情況。
2025-02-23
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現(xiàn)金流量表季報(bào)本月數(shù)是三個(gè)月的數(shù)據(jù)嗎
現(xiàn)金流量表季報(bào)本月數(shù)是三個(gè)月的數(shù)據(jù)，現(xiàn)金流量表一般分為三個(gè)部分：經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流量/投資活動(dòng)現(xiàn)金流量和籌資活動(dòng)現(xiàn)金流量。這三個(gè)部分反映了一家企業(yè)在特定時(shí)期內(nèi)的現(xiàn)金流動(dòng)情況。
2025-02-22
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現(xiàn)金流動(dòng)負(fù)債比率一般多少合適
現(xiàn)金流動(dòng)負(fù)債比率通常大于1比較合適，現(xiàn)金流動(dòng)負(fù)債比率是一種財(cái)務(wù)比率，用以衡量公司的現(xiàn)金流動(dòng)性與短期債務(wù)相互之間的關(guān)系。這個(gè)比率能夠幫助評(píng)估企業(yè)是否有充足的現(xiàn)金流來償還其短期負(fù)債。
2025-02-22
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現(xiàn)金流量表的期末現(xiàn)金余額等于什么
現(xiàn)金流量表的期末現(xiàn)金余額等同于企業(yè)在報(bào)告期末的現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物的總額。期末現(xiàn)金余額一般是指報(bào)告期結(jié)束后，公司現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物的余額?，F(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物包括企業(yè)可以隨時(shí)使用的現(xiàn)金/存款以及具有高度流動(dòng)性的金融資產(chǎn)，這些資產(chǎn)通?？梢杂糜诹⒓粗Ц镀髽I(yè)的債務(wù)等。現(xiàn)金流量表的期末現(xiàn)金余額是分析企業(yè)現(xiàn)金狀況和流動(dòng)性的重要指標(biāo)之一。它反映了企業(yè)在報(bào)告期末可以用于支付短期債務(wù)和日常運(yùn)營活動(dòng)的可支配現(xiàn)金部分。
2025-02-22
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在投資項(xiàng)目評(píng)價(jià)時(shí)現(xiàn)金流入的內(nèi)容有
1、銷售收入：項(xiàng)目銷售產(chǎn)品或服務(wù)所帶來的現(xiàn)金收入；2、投資收益：來自于資金投資/債券/股票等投資的收益；3、借款收入：如項(xiàng)目通過貸款或債券融資，借來的資金；4、資本注入：用戶或所有者注資到項(xiàng)目中的現(xiàn)金；5、資產(chǎn)處置收入：如項(xiàng)目出售資產(chǎn)/產(chǎn)權(quán)以獲得的現(xiàn)金收益；6、補(bǔ)貼和獎(jiǎng)勵(lì)：政府補(bǔ)貼/補(bǔ)償或項(xiàng)目獎(jiǎng)勵(lì)所帶來的現(xiàn)金收入；7、預(yù)付款和訂金：由于產(chǎn)品預(yù)售或提前付款而產(chǎn)生的現(xiàn)金收入。
2025-02-18
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現(xiàn)金流量凈額是什么意思
現(xiàn)金流量凈額通常是指企業(yè)在一定時(shí)間內(nèi)從經(jīng)營活動(dòng)/投資活動(dòng)和籌資活動(dòng)中實(shí)際收入和支付的現(xiàn)金金額之差。它反映了企業(yè)的現(xiàn)金流入和流出情況，用于評(píng)估企業(yè)現(xiàn)金管理的情況和經(jīng)營活動(dòng)的可持續(xù)性?，F(xiàn)金流量凈額的正值表示企業(yè)在一定時(shí)間內(nèi)的現(xiàn)金流入超過現(xiàn)金流出，意味著企業(yè)具有良好的現(xiàn)金流狀況。而負(fù)值則表示現(xiàn)金流出超過現(xiàn)金流入，可能意味著企業(yè)面臨現(xiàn)金流緊張的情況。
2025-02-17
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現(xiàn)金流量比率多少合適
現(xiàn)金流量比率20%合適，現(xiàn)金流量比率是衡量公司現(xiàn)金流量健康狀況的指標(biāo)之一，它表明企業(yè)經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流量與凈利潤之間的比率關(guān)系。合適的現(xiàn)金流量比率范圍可能會(huì)因行業(yè)/企業(yè)發(fā)展階段和財(cái)務(wù)目標(biāo)等因素而有所不同。一般來說，較高的現(xiàn)金流量比率通常被認(rèn)為是積極的跡象，因?yàn)樗砻髌髽I(yè)擁有足夠的現(xiàn)金流量來滿足運(yùn)營需求/償還債務(wù)和投資于重要項(xiàng)目。
2025-02-17
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現(xiàn)金凈流量是什么意思
現(xiàn)金凈流量通常是指企業(yè)在一定會(huì)計(jì)期間內(nèi)從經(jīng)營活動(dòng)/投資活動(dòng)和融資活動(dòng)中產(chǎn)生現(xiàn)金流入和現(xiàn)金流出間的凈額。經(jīng)營活動(dòng)的現(xiàn)金凈流量指企業(yè)通過主要的經(jīng)營活動(dòng)（如銷售商品/提供服務(wù)等）所產(chǎn)生的現(xiàn)金流入和現(xiàn)金流出之間的凈額。反映企業(yè)在經(jīng)營過程中的現(xiàn)金流動(dòng)情況，如銷售收入/采購支付/員工薪資等。正的現(xiàn)金凈流量表明企業(yè)從運(yùn)營/投資和融資活動(dòng)中獲得了足夠的現(xiàn)金，負(fù)的現(xiàn)金凈流量可能意味著企業(yè)面臨著現(xiàn)金流壓力和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
2025-02-16
